中国体育彩票app下载2021年度市本级预算执行和其他财政
收支审计查出问题整改情况的报告
?? ——2022年12月29日在市第十五届人民代表大会
?? 常务委员会第七次会议上
??市审计局局长罗万信
市人民代表大会常务委员会：
我受市人民政府委托，向本次会议报告2021年度市本级预算执行和其他财政收支审计查出问题的整改情况，请予审议。
市委、市人民政府高度重视审计整改工作，将其作为检验各级党政组织政治能力的重要标尺和提升审计监督质效的重要手段，持续深入推动审计查出问题整改。王刚书记就审计查出问题整改工作6次作出批示，要求相关部门和各单位坚决扛起整改责任，切实抓好整改。王伟市长先后两次召开专题会议推动审计查出问题整改工作，亲自安排部署整改推进工作。孙锋彪常委专门研究和安排落实有关资产问题整改工作。11月21日，市人民政府第29次常务会议，再次专题研究审议了审计查出问题整改情况，对当前和今后的整改工作进行了安排部署，采取有力措施认真落实市人大常委会有关审议意见。
为深入贯彻落实市委、市人民政府决策部署，做好2021年度市本级预算执行和其他财政收支审计查出问题的整改工作，市审计局向有关部门、单位印发整改通知，有关部门、单位按要求报送了整改结果。现报告如下：
一、审计整改工作部署落实情况
各县区各部门各单位深入贯彻落实习近平总书记中国体育彩票app下载审计整改工作的重要指示批示精神，严格执行市第十五届人民代表大会常务委员会第四次会议有关审议意见，全面落实市人大财经委审查意见，审计整改工作取得明显成效。
一是健全完善制度保障整改。市委审计委员会研究出台了《中国体育彩票app下载建立健全审计查出问题整改长效机制的实施办法》，探索建立了“三函四书两报告”审计整改督促告知模式，明确审计机关履行督促检查责任，压实主管部门整改监督管理责任，进一步强化被审计单位整改主体责任，健全审计监督与其他监督的贯通协作机制。市审计局印发了《审计整改工作内部管理办法》，明确了整改内部分工、整改督察责任，完善了整改管理工作机制，推动审计查出问题整改工作制度化、规范化。
二是开展督察督办促进整改。9月19日，市委审计办、市审计局成立5个审计督查组，开展了为期一周的审计整改专项督察。督查组深入整改现场，通过实地查看、调阅资料、随机抽查等方式跟踪督察审计整改工作。通过审计督查进一步压实压紧了整改责任，明确了整改时限和目标要求，推动了审计整改进度，为按时完成审计整改工作任务奠定了坚实的基础。
三是形成工作合力提升整改。市审计局严格落实督促检查责任，向20个单位下发了27份“三函四书两报告”。各部门、各单位切实履行整改主体责任，制定整改方案，建立整改台账，强化措施，及时整改。市财政、工信、科技等部门和星瀚集团，采取出台相关制度、实地指导企业、召开资产转固联席会议等措施，逐项落实审计整改任务，有效提高了审计整改成效。
二、审计查出问题整改情况
总体看，今年的审计整改质量进一步提高，要求立行立改的问题基本整改到位，要求分阶段整改和持续整改的问题进展顺利，审计整改责任意识明显增强。通过整改落实，规范管理资金51114万元，促进加快资金支付42831万元，盘活使用财政资金2300万元，归还原资金渠道587万元，上缴财政资金234万元，推动加快项目建设9个，督促谋划项目8个，制定完善相关规章制度及措施4项，召开协调会3次，集中谈话5人次，盘活国有房产70套，促进行政事业单位、市属国企转入固定资产93409万元。
（一）市本级财政管理审计查出问题的整改情况
1.中国体育彩票app下载年初未申报项目绩效指标，财政下达预算的问题。市财政已要求各预算单位，在2023年部门预算编制中设置科学合理的量化指标，细化绩效目标，做到绩效目标与预算同步批复下达。
2.中国体育彩票app下载直达资金未及时下达的问题。市财政已督促各预算单位提前做好2023年项目论证，进一步规范转移支付资金管理，及时下达直达资金预算，充分发挥财政资金效益。
3.中国体育彩票app下载部门预算约束力不强的问题。市财政在编制2023年部门预算时加强“源头”管控，细化预算编制内容，缩减财政代编规模，严格落实“无预算不采购”要求，进一步提高预算编制的科学化、精细化水平。
（二）市本级部门预算执行审计查出问题的整改情况
4.中国体育彩票app下载部分单位预算执行率过低的问题。截至2022年11月，38家单位63个项目，预算执行率已达83%。市财政局将进一步督促各项目建设单位加快支出进度，对确实无法形成支出的资金年底收回统筹安排。
5.中国体育彩票app下载部分项目进度缓慢的问题。应急救灾物资储备中心项目主体工程已完工，室外基础工程建设进度正在加快，资金支付率达70%；市传染病救治基地建设及能力提升项目主体工程已完工，年底验收完毕将投入使用，资金支付率达72%；中小企业创业创新基地4#-7#厂房均已完工，资金支付率达93%。
（三）重点专项资金和项目审计查出问题的整改情况
——基础教育质量提升相关项目资金审计方面的问题
6.中国体育彩票app下载学前教育教职工配备政策执行不到位的问题。2022年8月，市教体局发布公告招募15名保教员，市实验幼儿园教职工数与幼儿数的比例达1：7.2。市委编办牵头，积极与自治区党委编办协调争取周转编制，解决幼儿园人员编制紧缺问题。
7.中国体育彩票app下载高考综合改革专项资金闲置的问题。市光明中学支付新建教学楼附属建筑费116万元，剩余资金市财政统筹收回。
——黄河流域石嘴山段生态保护专项审计方面的问题
8.中国体育彩票app下载水污染防治政策落实不到位的问题。市生态环境局对2020—2021年全市23家非法排污企业和3家水污染物持续超标污水处理厂，进行了行政处罚，责令限期改正；对污水处理厂持续在线监测，目前均已达标排放。平罗县人民政府督促德渊集团和住建部门完成对接，将生态补给水涵盖在再生水利用率统计范畴中，再生水利用率达到71.9%。红崖子园区配套日处理10000m?再生水利用项目，于6月份投入运行。
9.中国体育彩票app下载资金闲置未发挥效益的问题。平罗县财政已将平罗县工业园区管委会精细化工基地污水处理厂项目1300万元统筹收回，重新安排用于再生水资源利用项目建设。
10. 中国体育彩票app下载平罗县退耕还湿项目进展缓慢问题。平罗县财政已收回闲置两年以上退耕还湿项目资金1000万元予以统筹使用。天河湾国家湿地公园退耕还湿项目已支付资金620万元。
——山水林田湖草专项审计方面的问题
11.中国体育彩票app下载部分专项资金未及时分配到具体项目的问题。2022年，市山水办新谋划两批次山水林田湖草项目8个，统筹安排国家山水林田湖草专项资金3955万元。
12.中国体育彩票app下载超范围使用山水林田湖草专项资金的问题。大武口区、惠农区、平罗县人民政府、市农业农村局，已将超范围使用的山水林田湖草专项资金634.86万元原渠道归还。
13.中国体育彩票app下载部分山水林田湖草项目未按期完工的问题。市山水办开展实地督查，协商解决资金拨付、工程管理等方面存在问题，加快项目整体推进进度。
（四）市属国有企业星瀚集团资产负债损益审计查出问题的整改情况
14.中国体育彩票app下载国企改革三年行动任务推进缓慢的问题。截至2022年10月，市星瀚集团已完成集团公司中层管理人员全员竞聘上岗工作，积极研究制订职工退出相关办法，“十四五”发展规划已印发，薪酬管理体系改革及配套制度经职代会表决通过，通过破产、合并清算环瑞劳务有限责任公司等4家子公司压减二级子公司法人户数。各子公司设置专人对资产进行管理，盘活出租房产70套，整体出租率比去年同期增长11%。
15.中国体育彩票app下载未及时清退施工单位劳动保险基金2198.21万元的问题。截至2021年10月，已清退劳保基金532.89万元，制定《清退劳保基金工作方案》，于2025年全部清退完毕。
（五）国有资产审计查出问题的整改情况
——行政事业性国有资产审计方面的问题
16.中国体育彩票app下载完工项目长期未转固定资产的问题。市金融局实施的创客空间室内装修项目已转入固定资产，并移交至市国投公司、市民政局；高新区管委会实施的道路提升改造等4个项目、市教体局实施的星海中学和人民公园建设步道等7个项目在建工程已转入固定资产。
——企业国有资产审计方面的问题
17. 中国体育彩票app下载在建工程未转固定资产的问题。截至11月末，星瀚集团本部实施的星海镇市政管网等7个项目，已完成资产移交工作。润泽供排水公司实施的第一中水厂深度处理改造工程、市星海湖宾馆建设的会议服务功能提升项目均已转入固定资产。
18.中国体育彩票app下载代建项目未移交的问题。星瀚集团代建市职工文化活动中心项目已具备资产移交条件，资产明细已提供市总工会。
三、未整改到位问题具体情况
1. 中国体育彩票app下载大武口区超范围使用山水林田湖草专项资金的问题。大武口区政府计划盘活各单位结转结余资金，归还山水林田湖草专项。
2.?中国体育彩票app下载完工项目长期未转固定资产的问题。工业学校教学楼等基础设施项目待决算完成全额转入固定资产。市财政局就市“三馆一中心”工程项目召开转固联席会议，正在推进移交。
3. 中国体育彩票app下载星瀚集团代建项目未移交的问题。星瀚集团代建的市科技信息中心项目正在协调市财政局、市机关事务服务中心进行资产移交。
四、后续审计整改工作安排
综合考虑要求分阶段整改或持续整改的问题具体情况，主要原因为：一是辖区财政收支矛盾突出，资金筹措压力大，专项资金置换需要分阶段逐步整改；二是行政事业性单位在建工程因权属不清、未决算等原因，需要分情况逐步转入固定资产；三是市属国有企业减亏、合并、破产清算周期长，情况复杂，推进需要一定过程和时间。
对以上未整改到位的问题，有关县区、部门已制定整改计划，下一步市人民政府将深入贯彻习近平总书记中国体育彩票app下载审计整改工作的重要指示批示精神，进一步提高政治站位，抓牢抓实审计查出问题整改。一是强化主体责任。市人民政府将压紧压实被审计单位整改主体责任，对尚未整改到位的问题持续跟踪督导，强化台账管理，明确整改时限，强化责任担当，拿出真招实招，统筹推动解决整改中的困难。二是强化监督合力。市人民政府将着力构建党委领导、人大监督、政府落实、主管部门监督管理协同推进审计整改新机制，市委巡察办将审计整改作为巡察重点内容之一，市委督察考核办将审计整改情况纳入县区政府和市直部门目标绩效考核，对虚假整改、敷衍整改的，将移送纪检、组织部门问责处理，凝聚监督合力。三是强化整改实效。对分阶段整改和持续整改问题，深入研究分析原因，主动探索，完善制度机制，加强管理。下一步，审计部门将持续加强对审计整改的跟踪督促检查，确保整改合规到位、扎实有效。
市人民代表大会常务委员会，我们将紧紧围绕市委决策部署，按照市委审计委员会安排，自觉接受市人大常委会的指导和监督，用审计工作高质量发展，为奋力谱写社会主义现代化美丽新宁夏的石嘴山新篇章作出积极贡献。
